Ongeveer één op de zes Nederlandse huishoudens met een hypotheek maakt gebruik van een familiehypotheek. Verreweg de meeste mensen met een familiehypotheek hebben daarnaast ook een hypotheek bij een financiële instelling zoals een bank of verzekeraar. De familiehypotheek is dan een (klein) deel van de totale hypotheeksom.
Geld lenen van familie of vrienden kan flink helpen bij de aankoop van een woning. Wel gelden er duidelijke spelregels, ook fiscaal. Hieronder zetten we voor je op een rij waar je rekening mee moet houden.
Renteaftrek
Voldoet de familiehypotheek aan alle voorwaarden die ook gelden voor een reguliere hypotheek, dan is de hypotheekrente fiscaal aftrekbaar. Een belangrijk punt is het rentepercentage: dat moet in lijn zijn met wat een geldverstrekker zou vragen. Reken je te weinig rente, dan kan de Belastingdienst het verschil zien als een schenking, waarover schenkbelasting verschuldigd kan zijn. Een te hoge rente is ook niet toegestaan.
Voorwaarden
Naast een passende rente zijn er nog een paar voorwaarden om in aanmerking te komen voor renteaftrek. Je lost maandelijks af, via een annuïteiten- of lineaire hypotheek, en de lening loopt niet langer dan dertig jaar.
Verder leg je alle afspraken op papier vast. Daarvoor hoef je niet per se langs de notaris, maar een notaris kan je wel helpen om zeker te weten dat alles klopt.
Rente schenken
Ouders die een hypotheek aan hun kinderen verstrekken, kunnen ervoor kiezen om de rentekosten jaarlijks belastingvrij te schenken. Dat kan in 2026 tot een maximum van € 6.908 per kind. Hierdoor betalen de kinderen effectief minder rente, terwijl ze wel fiscaal voordeel hebben via de hypotheekrenteaftrek. Neem contact met ons op als je wilt weten hoe je dit op de juiste manier aanpakt.
Denk ook aan de risico’s
Lenen van familie of vrienden geeft je vaak meer ruimte dan een traditionele geldverstrekker. Daardoor kun je meer besteden aan een woning, en dat is in de huidige woningmarkt voor veel kopers een groot voordeel.
Maar ook aan een familiehypotheek zitten risico’s: het blijft een financiële verplichting waar je aan moet voldoen. Het Nibud heeft normen opgesteld voor het deel van je inkomen dat je aan wonen uit kunt geven. Bekijk daarom goed of alle financiële verplichtingen samen een haalbare kaart zijn in jouw persoonlijke situatie.
Heb je vragen?
Twijfel je of een familiehypotheek bij je past, of wil je de mogelijkheden eens doorspreken? Neem dan gerust contact met ons op. We helpen je graag verder.
