Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor het opbouwen van je pensioen. Alleen een AOW-uitkering is voor veel mensen namelijk niet voldoende om later comfortabel van te leven. Toch schuiven veel ondernemers pensioenopbouw voor zich uit, simpelweg omdat er geen automatische regeling is zoals bij veel werknemers in loondienst.
Juist daarom is het verstandig om hier op tijd over na te denken. Er zijn namelijk verschillende manieren om pensioen op te bouwen. Welke oplossing het beste past, hangt af van je financiële situatie, toekomstplannen en de mate waarin je flexibel wilt blijven.
Sommige ondernemers kiezen er bijvoorbeeld voor om extra af te lossen op hun hypotheek wanneer zij een financiële meevaller hebben. Daardoor dalen de maandlasten en ontstaat er bij verkoop van de woning mogelijk extra financiële ruimte. Anderen kiezen juist voor een aparte pensioenrekening of beleggingen voor later.
Welke mogelijkheden zijn er om pensioen op te bouwen als ondernemer?
Ondernemers kunnen op verschillende manieren vermogen opbouwen voor later. Denk bijvoorbeeld aan:
- sparen of beleggen
- extra aflossen op de hypotheek
- investeren in vastgoed
- pensioen opbouwen via een lijfrente of bankspaarrekening
Een veelgebruikte regeling onder ondernemers is de jaarruimteregeling.
Interne link suggesties:
- Pensioen voor ondernemers
- Financiële planning voor ondernemers
- Lijfrente uitleg
Wat is de jaarruimteregeling?
Met de jaarruimteregeling kun je als ondernemer fiscaal voordelig extra pensioen opbouwen. Je stort jaarlijks een bedrag op een pensioenrekening, zoals:
- een lijfrenteverzekering
- een bankspaarrekening voor pensioenopbouw
Het opgebouwde bedrag wordt later, meestal vanaf de pensioendatum, periodiek aan je uitgekeerd. Hoeveel je jaarlijks mag inleggen, hangt onder andere af van:
- je belastbaar inkomen
- de pensioenopbouw die je al hebt
- een eventueel pensioentekort uit eerdere jaren
In sommige situaties kun je ook na het bereiken van de AOW-leeftijd nog gebruikmaken van fiscale ruimte voor pensioenopbouw.
Wat is het verschil tussen jaarruimte en reserveringsruimte?
Heb je in eerdere jaren niet alle fiscale ruimte gebruikt voor pensioenopbouw? Dan kun je mogelijk alsnog extra pensioen opbouwen via de reserveringsruimte.
Met reserveringsruimte kun je ongebruikte jaarruimte uit voorgaande jaren alsnog benutten. Dat kan interessant zijn voor ondernemers die later beginnen met pensioen opbouwen of tijdelijk extra financiële ruimte hebben.
Welke bedragen je precies kunt gebruiken, hangt af van je persoonlijke situatie en inkomen.
Waarom is pensioen opbouwen via jaarruimte fiscaal interessant?
De jaarruimteregeling is voor veel ondernemers interessant vanwege de fiscale voordelen. Het bedrag dat je stort op een pensioenrekening is in veel gevallen fiscaal aftrekbaar. Daardoor betaal je nu minder inkomstenbelasting. Pas wanneer het pensioen later wordt uitgekeerd, betaal je belasting over het opgebouwde bedrag. Daarnaast telt het opgebouwde pensioenkapitaal meestal niet mee als vermogen in box 3. Daardoor betaal je hierover geen vermogensbelasting.
Wel gelden er voorwaarden voor de uitkering van het opgebouwde pensioen. Het opgebouwde bedrag mag meestal niet in één keer worden opgenomen en wordt vaak verspreid uitgekeerd over meerdere jaren.
Houd rekening met beperkte flexibiliteit
Pensioen opbouwen via een lijfrente of bankspaarrekening biedt fiscale voordelen, maar het opgebouwde geld staat meestal vast tot de pensioendatum. Je kunt het bedrag daarom niet zomaar tussentijds opnemen zonder fiscale gevolgen.
Daarom is het belangrijk om een pensioenoplossing te kiezen die past bij jouw financiële situatie, toekomstplannen en gewenste flexibiliteit.
Pensioen opbouwen vraagt om een plan
Welke vorm van pensioenopbouw het beste bij je past, verschilt per ondernemer. De juiste keuze hangt bijvoorbeeld af van:
- je inkomen
- je leeftijd
- je huidige vermogen
- je woonlasten
- je toekomstplannen
Door op tijd te beginnen, creëer je vaak meer financiële rust en flexibiliteit voor later.
Wil je weten hoeveel jaarruimte je hebt of welke vorm van pensioenopbouw verstandig is in jouw situatie? Wij denken graag met je mee.
